Abonēšanas komplekts
Saņem arī visus atjauninājumus!
200eur+pvn
Komplekts 1 Viens metodiskais materiāls pēc Jūsu izvēles
300eur+pvn
Komplekts 2 Jebkuri divi metodiskie materiāli pēc Jūsu izvēles
350eur+pvn
Komplekts 3 Jebkuri trīs metodiskie materiāli pēc Jūsu izvēles
440eur+pvn
Komplekts 4 Jebkuri četri metodiskie materiāli pēc Jūsu izvēles
490eur+pvn
NILLNTFN+IKS+Datu aizsardzība+Grāmatvedības politika+Debitoru uzskaite
1. NILLN Saturs
1. nodaļa. Kārtība, kādā tiek novērtēts, dokumentēts un pārskatīts ar klientu, tā rezidences (reģistrācijas) valsti, klienta saimniecisko vai personisko darbību, izmantotajiem pakalpojumiem un produktiem un to piegādes kanāliem, kā arī veiktajiem darījumiem saistītais noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas risks.
2. nodaļa. Kārtība un apjoms, kādā, balstoties uz uzņēmuma veikto klienta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas riska novērtējumu un ievērojot likumā un citos normatīvajos aktos noteiktās klienta izpētes minimālās prasības, veicama klienta izpēte.
3. nodaļa. Kārtība, kādā, balstoties uz uzņēmuma veikto klienta noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas riska novērtējumu, veicama klienta darījumu uzraudzība.
4. nodaļa. Aizdomīgu darījumu atklāšanas kārtība un kārtība, kādā subjekts atturas no aizdomīga darījuma veikšanas.
5. nodaļa. Kārtība, kādā tiek ziņots Finanšu izlūkošanas dienestam par aizdomīgiem darījumiem.
6. nodaļa. Kārtība, kādā Finanšu izlūkošanas dienestam iesniedz sliekšņa deklarāciju.
7. nodaļa. Kārtība, kādā tiek uzglabāta un iznīcināta klienta izpētes gaitā, kā arī klienta veikto darījumu uzraudzības gaitā iegūtā informācija un dokumenti.
8. nodaļa. Darbinieku apmācība, tiesības, pienākumi un atbildība.
9. nodaļa. Kārtība, kādā tiek nodrošināta anonīma iekšējā ziņošana par likuma prasību pārkāpumiem un šādu ziņojumu izvērtēšana, ja, ņemot vērā uzņēmuma darbinieku skaitu, šāda ziņošana ir iespējama.
10. nodaļa. Iekšējās kontroles sistēmas prasības neatkarīgas audita funkcijas nodrošināšanai.
11. nodaļa. Kārtība, kādā tiek pārskatīta, grozīta vai uzlabota Iekšējās kontroles sistēma atbilstoši grozījumiem normatīvajos aktos vai uzņēmuma darbības procesos, sniegtajos pakalpojumos, pārvaldības struktūrā, klientu bāzē vai darbības reģionos.
12. nodaļa. Kārtība, kādā Valsts ieņēmumu dienestam tiek sniegta informācija par aizdomīgiem nodokļu darījumiem
13. nodaļa. Sankciju riska pārvaldīšanas iekšējās kontroles nolikums
14.nodaļa. Ziņojamas pārrobežu shēmas par agresīvu nodokļu plānošanu.
PIELIKUMI
1.pielikums. Fiziskās personas identifikācijas anketa.
2.pielikums. Juridiskās personas identificēšana.
3.pielikums. Klienta identifikācija un izpēte
4.pielikums Klienta darījumu izpēte
5.pielikums. Klienta paša aizpildīta anketa.
6.pielikums. Klienta paša aizpildīta saīsināta.
7.pielikums Riska lieluma noteikšana klientam.
8. pielikums Vispārējās aizdomīguma pazīmes un riska identifikatori anketa klientam.
9.pielikums. Aizdomīgi darījumi.
10.pielikums. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija anketa.
11.pielikums. Aizdomīgi nodokļu darījumi.
12 pielikums. Sliekšņa robežas.
13.pielikums. Akts par mēneša darījumiem.
14.pielikums. Nodokļu konsultanti un ārpakalpojuma grāmatveži klienti.
15.pielikums. Savu risku novērtējums grāmatvežiem un nodokļu konsultantiem.
16.pielikums. Subjekta noteiktie riski.
17.pielikums. Pilnvara.
18.pielikums. Rīkojums par atbildīgā iecelšanu likuma izpildei.
19.pielikums. Rīkojums par augstākās vadības (struktūrvienības) iecelšanu.
20.pielikums. Rīkojums par darbinieku iepazīšanās ar NILLNS.
21.pielikums. Apliecinājums par iepazīšanos ar NILLNS.
22.pielikums Lēmums par atturēšanos.
23.pielikums. Apmācību reģistrācijas žurnāls.
24.pielikums. Atbildīgās personas novērtēšanas politika.
25.pielikums. Apliecinājums par reputāciju
26.pielikums. Atbildīgās personas NILLN darbību apraksts.
27.pielikums. Ziņojuma par aizdomīgu darījumu veidlapas saturs.
28.pielikums. Darbinieku apmācība.
29.pielikums. Lēmums par resursiem darbinieku apmācībām.
30.pielikums. Akts par reputācijas un informācijas pārbaudi.
31.pielikums. Amata apraksts darba līgumam.
32.pielikums NM ziņojums par atbildīgo personu iecelšanu.
33.pielikums. Lēmums par neatkarīgu auditu
34.pielikums Lēmums par iekšējo auditu.
35.pielikums. Lēmums par NILLNS novērtēšanu un aktualizēšanu.
36.pielikums. Lēmums par klienta datu atjaunošanu.
37.pielikums Lēmums par iepazīšanos ar KS un darbību secība.
38.pielikums. Lietvedības žurnāls. Fizisko personu datu apkopojums.
39.pielikums. Lietvedības žurnāls. Juridiskās personas.
40.pielikums. Lietvedības žurnāls. Nerezidenti.
41.pielikums. Sankciju likuma subjekta klienta riska novērtēšana.
42.pielikums. Ziņojumu žurnāls FID.
43.pielikums. Lietvedības žurnāls. Anketu apkopojums par klientu.
44.pielikums. Anonīmo ziņojumu žurnāls.
45.pielikums. Lēmums par dokumentu iznīcināšanu.
46.pielikums. Dokumentu iznīcināšanas akts.
47. pielikums. Transportlīdzekļu tirgotāju klientu darbību raksturojošas riska pazīmes.
48. pielikums. Nekustamā īpašuma nozari raksturojošas riska pazīmes.
49. pielikums. Juridisko pakalpojumu sniedzēju klientu darbību raksturojošas riska pazīmes.
50. pielikums. Dārgmetālu tirdzniecības nozares klientu darbību raksturojošas pazīmes.
51.pielikums. Ziņojums par darbības veidu
52.pielikums. Patiesā labuma guvējs
54.pielikums. Sankciju likuma subjekta risks.
55.pielikums. Terorisma finansēšanas riski.
56.Rīkojums par atbildīgo reģistrēšanu FID datu saņemšanas un analīzes sistēmā.
57.Pilnvara pārstāvēt likuma subjektu FID.
58. Līgums par grāmatvedības pakalpojumu sniegšanu
59. Risku kopsavilkums, vērtējot klientu anketas.
60. Klientu bāzes lielumu salīdzinošā tabula
61. Paziņojums klientam par dokumentu iesniegšanu
62. Sadarbība ar sankciju valstīm.
63. Amata apraksts grāmatvedim.
2. Sankciju likuma Saturs
1.Sankciju riska pārvaldīšanas politika.
2.Kārtība, kādā tiek novērtēts, dokumentēts un pārskatīts ar klientu, tā rezidences (reģistrācijas) valsti, klienta saimniecisko vai personisko darbību, darījuma partneriem, izmantotajiem pakalpojumiem un produktiem un to piegādes kanāliem, kā arī ar veiktajiem darījumiem saistītais sankciju risks.
3.Sankciju izpildes un ievērošanas kārtība un sankciju riska novērtējumam atbilstošus sankciju riska pārvaldīšanas pasākumi.
4.Iespējamo sankciju pārkāpumu vai apiešanas konstatēšanas un izpētes kārtība:
a) sankciju riska savlaicīgu identificēšana pirms gadījuma rakstura darījuma;
b) sankciju riska savlaicīgu identificēšana pirms darījuma attiecību nodibināšanas un darījumu attiecību laikā;
c) sankciju riska savlaicīgu identificēšana slēdzot līgumu ar iestādes darījumu partneriem.
5.Kārtība, kādā tiek pieņemts lēmums par sadarbību ar klientu, kura darbībā konstatēts paaugstināts sankciju risks, izvērtējot ar klientu saistītu grupas dalībnieku sankciju risku.
6.Kārtība, kādā tiek ziņots par sankciju riska pārvaldīšanu par konstatētajiem sankciju pārkāpumiem vai iespējamiem pārkāpumiem un par sankciju apiešanu.
7.Par sankciju riska pārvaldīšanu atbildīgā darbinieka iecelšanas kārtību.
8.Darbinieku tiesības, pienākumi un atbildība, kā arī darbinieku profesionālās kvalifikācijas un atbilstības standarti, nodrošinot sankciju riska pārvaldīšanas pasākumus.
9.Prasības attiecībā uz sankciju riska pārvaldīšanas iekšējās kontroles sistēmas izvērtēšanu.
10.Kārtība, kādā tiek nodrošināta anonīma ziņošana par sankciju prasību pārkāpumiem iestādē (whistlebowling) un kādā tiek izvērtēti šādi ziņojumi, ja, ņemot vērā uzņēmuma darbinieku skaitu, šāda ziņošana ir iespējama.
11.Informācijas tehnoloģiju nodrošinājums sankciju riska pārvaldīšanā.
3. Grāmatvedības organizācijas dokumenti
- Inventarizācija.
Nolikums par inventarizācijām un to norises kārtība.
Rīkojums par inventarizācijas veikšanu.
Ziņojums vadībai par inventarizācijā konstatēto.
Inventarizācijas aktu paraugi.
Ārpusbilances uzskaites darījumu inventarizācijas akts.
Grāmatvedības izziņa. - Avansa norēķini un darbinieku izdevumi.
Nolikums par avansa norēķinu kārtību.
Avansa pieprasījums.
Rīkojums par avansa norēķinu personu.
Nolikums par darbinieka kompensācijām.
Iesniegums darbinieka izdevumu segšanai.
Iesniegums kompensācijas apmaksai.
Rīkojums par darbu mājās.
Rīkojums par izdevumu segšanu.
Darba kārtības noteikumi.
Koplīgums. - Transportlīdzekļu uzskaite.
Nolikums par transportlīdzekļu izmantošanu saimnieciskās darbības nodrošināšanai.
Auto nomas līgums.
Auto pieņemšanas nodošanas akts.
Ceļazīme.
Materiālās atbildības līgums.
Mehānismu darbu uzskaite.
Patapinājuma līgums līdz 15 dienām.
Piemēri lietotu auto grāmatošanai.
Pieņemšanas nodošanas ekspluatācija akts.
Pilnvarojuma līgums valdes loceklim.
Tahogrāfi LV.
Materiālu izlietojuma norakstīšanas akts.
Norakstīšanas akts mazvērtīgajam inventāram.
Darba līgums.
Nolikums par komandējumiem un darba braucieniem. - Attaisnojuma dokumentu apgrozība.
Dokumentu shēma. - Grāmatvedības reģistri.
Kārtība par grāmatvedības reģistriem.
Pavadzīmju žurnāls un tā aizpildīšana.
Kases aparāta žurnāls un tā aizpildīšana.
Nolikums par kases aparāta uzskaiti.
Inkasācijas akts.
Rīkojums ar kasieri – operatoru.
Ieņēmumu uzskaites reģistrs.
Kvīšu reģistrācijas žurnāls.
Kokmateriālu žurnāls.
Lauksaimniecības krājumu žurnāls.
PVN noliktavas žurnāls.
PVN internetveikala žurnāls.
Nolikums par kases uzskaiti.
Rīkojums ar kasieri. - Gada pārskati.
Nolikums par gada pārskatu sagatavošanu.
Gada pārskatu pielikumi.
Saīsinātais FP.
Likvidācija.
Kārtība, kādā finanšu grāmatvedībā uzrāda darījumus pēc bilances datuma, labojumi.
Kārtība, kādā finanšu pārskatā uzrāda finansējumu, ziedojumus un dāvinājumu.
Kārtība, kādā pašu kapitāla posteņus norāda finanšu pārskatā individuālie uzņēmumi, zemnieku un zvejnieku saimniecības.
Savstarpējo ieskaitu akts. - Arhīvs.
Nolikums par dokumentu glabāšanu.
Rīkojums par atbildīgo arhīva glabāšanā.
Telpu nomas līgums ar fizisku personu. - Kontu plāns.
Kontu korespodence. - Kodu un simbolu lietojumu apraksts.
Saīsinājumu apzīmējumi. - Pašizmaksa.
Nolikums par pašizmaksas aprēķināšanu. - Attaisnojuma dokumenti.
Kārtība par attaisnojuma dokumentu noformēšanu.
Attaisnojuma dokumenti un rekvizīti.
Kārtība par elektronisko dokumentu un reģistru uzskaiti, apriti grāmatvedībā un saimnieciskajā darbībā. - Grāmatvedības kontrole.
Nolikums par grāmatvedības kontroli. - Datu apstrāde.
Vispārīgie grāmatvedības informācijas datorsistēmu drošības noteikumi.
Grāmatvedības datu aizsardzības obligātās tehniskās un organizatoriskās prasības. - Grāmatvedības politika.
Noteikumi par ieguldījuma īpašumu.
Pamatlīdzekļu grāmatvedības uzskaites un novērtēšanas metodes un kārtība.
Akts par PL pieņemšanu.
Pamatlīdzekļu pieņemšanas, nodošanas ekspluatācijā akts
Pamatlīdzekļu – izremontēto, rekonstruēto pieņemšanas ekspluatācijā akts.
Pamatlīdzekļu norakstīšanas akts par pamatlīdzekļu nodošanu ekspluatācijā.
Pārskats par darbu izpildi (pakalpojumu sniegšanu).
Pamatlīdzekļu nolietojuma normas.
Pētniecības un attīstības pasākumu un sabiedrībā radītu nemateriālo ieguldījumu klasifikācijas nosacījumiem neatbilstošu bezķermenisku lietu norādīšana finanšu pārskatā.
Nemateriālo ieguldījumu pieņemšanas – nodošanas akts
Krājumu uzskaites noteikumi.
Preču zudumu aprēķins.
Materiālu izlietojuma, saimnieciskā inventāra norakstīšanas akts.
Iepirkto preču un materiālu norakstīšanas akts.
Darba vai produktīvo dzīvnieku vai augu grāmatvedības uzskaites un novērtēšanas metodes un kārtība.
Ieņēmumi.
Būvlīgumi.
Noma un līzings.
Uzkrājumu, uzkrāto ieņēmumu, uzkrāto saistību, iespējamo saistību un iespējamo aktīvu novērtēšanas nosacījumi un metodes.
Darba aizsardzības izdevumi grāmatvedības uzskaitē.
Nolikums par debitoru parādu uzskaiti.
Nolikums par darba apģērbu.
Nolikums par izdevumiem, kas nav saistīti ar saimniecisko darbību.
Nolikums par reprezentācijas izdevumiem un reklāmu.
Nolikums par ziedojumiem.
Pārskats par reprezentācijas izdevumiem.
Personāla ilgtspējas pasākumi.
Rīkojums par reprezentāciju.
Tiklīdz būs kādi papildinājumi vai atjauninājumi, abonenti saņems šos atjauninājumus uzreiz kā tie stāsies spēkā likumā noteiktajā kārtībā!